增值：集團公司內(nèi)部審計實務與技巧簡介，目錄書摘
2020-05-19 15:43
來源：京東
作者：京東
增值：集團公司內(nèi)部審計實務與技巧
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內(nèi)容簡介:《增值：集團公司內(nèi)部審計實務與技巧》作者長期從事內(nèi)部審計實務工作，本書按照“流程+方法+技巧+方案”四位一體的集團公司內(nèi)部審計實操過程，全面闡述內(nèi)部審計作業(yè)流程及實務技巧，深入披露內(nèi)部審計精髓及實戰(zhàn)秘訣。大量的案例帶你掌握內(nèi)審全套技術與方法，快速成為行業(yè)精英。
目錄:前言
第一章內(nèi)部審計導論/ 1
第一節(jié)內(nèi)部審計的概念/ 1
第二節(jié)內(nèi)部審計的作用/ 3
第三節(jié)內(nèi)部審計的發(fā)展/ 5
本章精粹/ 8
第二章內(nèi)部審計范疇/ 9
第一節(jié)內(nèi)部審計范圍/ 9
第二節(jié)內(nèi)部審計特性/ 11
第三節(jié)內(nèi)部審計流程/ 14
本章精粹/ 14
第三章內(nèi)部審計過程/ 16
第一節(jié)全面風險分析/ 16
第二節(jié)選擇審計對象/ 20
第三節(jié)制訂審計方案/ 24
第四節(jié)實施審計作業(yè)/ 36
第五節(jié)編制審計報告/ 47
第六節(jié)后續(xù)跟蹤審計/ 59
第七節(jié)評估審計結(jié)果/ 62
本章精粹/ 63
第四章內(nèi)部審計實務精要/ 64
第一節(jié)采購業(yè)務審計操作方案/ 66
第二節(jié)銷售業(yè)務審計操作方案/ 79
第三節(jié)建設工程審計操作方案/ 86
第四節(jié)技改維修審計操作方案/ 95
第五節(jié)物流業(yè)務審計操作方案/ 101
第六節(jié)財務業(yè)務審計操作方案/ 108
第七節(jié)會計業(yè)務審計操作方案/ 116
第八節(jié)會計基礎工作審計操作方案/ 121
第九節(jié)預算業(yè)務審計操作方案/ 128
第十節(jié)增值稅業(yè)務審計操作方案/ 132
第十一節(jié)生產(chǎn)循環(huán)審計操作方案/ 137
第十二節(jié)材料倉庫審計操作方案/ 142
第十三節(jié)輔助材料審計操作方案/ 148
第十四節(jié)固定資產(chǎn)審計操作方案/ 152
第十五節(jié)不良資產(chǎn)審計操作方案/ 157
第十六節(jié)合同業(yè)務審計操作方案/ 161
第十七節(jié)信息系統(tǒng)審計操作方案/ 166
第十八節(jié)內(nèi)部控制審計操作方案/ 173
第十九節(jié)舞弊專項審計操作方案/ 182
第二十節(jié)貪污專項審計操作方案/ 189
第二十一節(jié)公司戰(zhàn)略審計操作方案/ 195
第二十二節(jié)人力資源審計操作方案/ 200
第二十三節(jié)經(jīng)理離任審計操作方案/ 206
第二十四節(jié)機構(gòu)崗位審計操作方案/ 213
本章精粹/ 218
第五章常用的審計方法/ 223
第一節(jié)審核法/ 224
第二節(jié)分析法/ 227
第三節(jié)訪談法/ 231
第四節(jié)復算法/ 234
第五節(jié)觀察法/ 235
第六節(jié)盤存法/ 239
第七節(jié)函證法/ 241
第八節(jié)穿行測試法/ 243
第九節(jié)順查法/ 244
第十節(jié)逆查法/ 246
本章精粹/ 248
第六章常用的分析方法/ 251
第一節(jié)流程分析法/ 251
第二節(jié)分析性復核法/ 254
第三節(jié)審計抽樣法/ 257
第四節(jié)風險評估法/ 264
第五節(jié)內(nèi)控自評法/ 269
第六節(jié)問卷調(diào)查法/ 273
本章精粹/ 278
第七章內(nèi)部審計實戰(zhàn)技巧/ 281
第一節(jié)審計線索查找技巧/ 282
第二節(jié)訪談提問的技巧/ 285
第三節(jié)現(xiàn)金盤點技巧/ 289
第四節(jié)審計證據(jù)分析技巧/ 290
第五節(jié)確定審計重點與目標技巧/ 292
第六節(jié)審計程序編寫技巧/ 296
第七節(jié)工作底稿編寫技巧/ 300
第八節(jié)審計報告大綱編寫技巧/ 303
第九節(jié)審計報告編寫技巧/ 304
第十節(jié)審計資源整合技巧/ 307
第十一節(jié)提高審計效率技巧/ 309
第十二節(jié)審計質(zhì)量控制技巧/ 313
本章精粹/ 315
附錄Ⅰ年度內(nèi)部審計計劃表/ 317
附錄Ⅱ內(nèi)部審計各崗位職責表/ 318
附錄Ⅲ《集團公司內(nèi)部審計章程》/ 320
附錄Ⅳ現(xiàn)場監(jiān)察崗位職責/ 326
后記/ 329
參考文獻/ 330
第一章內(nèi)部審計導論/ 1
第一節(jié)內(nèi)部審計的概念/ 1
第二節(jié)內(nèi)部審計的作用/ 3
第三節(jié)內(nèi)部審計的發(fā)展/ 5
本章精粹/ 8
第二章內(nèi)部審計范疇/ 9
第一節(jié)內(nèi)部審計范圍/ 9
第二節(jié)內(nèi)部審計特性/ 11
第三節(jié)內(nèi)部審計流程/ 14
本章精粹/ 14
第三章內(nèi)部審計過程/ 16
第一節(jié)全面風險分析/ 16
第二節(jié)選擇審計對象/ 20
第三節(jié)制訂審計方案/ 24
第四節(jié)實施審計作業(yè)/ 36
第五節(jié)編制審計報告/ 47
第六節(jié)后續(xù)跟蹤審計/ 59
第七節(jié)評估審計結(jié)果/ 62
本章精粹/ 63
第四章內(nèi)部審計實務精要/ 64
第一節(jié)采購業(yè)務審計操作方案/ 66
第二節(jié)銷售業(yè)務審計操作方案/ 79
第三節(jié)建設工程審計操作方案/ 86
第四節(jié)技改維修審計操作方案/ 95
第五節(jié)物流業(yè)務審計操作方案/ 101
第六節(jié)財務業(yè)務審計操作方案/ 108
第七節(jié)會計業(yè)務審計操作方案/ 116
第八節(jié)會計基礎工作審計操作方案/ 121
第九節(jié)預算業(yè)務審計操作方案/ 128
第十節(jié)增值稅業(yè)務審計操作方案/ 132
第十一節(jié)生產(chǎn)循環(huán)審計操作方案/ 137
第十二節(jié)材料倉庫審計操作方案/ 142
第十三節(jié)輔助材料審計操作方案/ 148
第十四節(jié)固定資產(chǎn)審計操作方案/ 152
第十五節(jié)不良資產(chǎn)審計操作方案/ 157
第十六節(jié)合同業(yè)務審計操作方案/ 161
第十七節(jié)信息系統(tǒng)審計操作方案/ 166
第十八節(jié)內(nèi)部控制審計操作方案/ 173
第十九節(jié)舞弊專項審計操作方案/ 182
第二十節(jié)貪污專項審計操作方案/ 189
第二十一節(jié)公司戰(zhàn)略審計操作方案/ 195
第二十二節(jié)人力資源審計操作方案/ 200
第二十三節(jié)經(jīng)理離任審計操作方案/ 206
第二十四節(jié)機構(gòu)崗位審計操作方案/ 213
本章精粹/ 218
第五章常用的審計方法/ 223
第一節(jié)審核法/ 224
第二節(jié)分析法/ 227
第三節(jié)訪談法/ 231
第四節(jié)復算法/ 234
第五節(jié)觀察法/ 235
第六節(jié)盤存法/ 239
第七節(jié)函證法/ 241
第八節(jié)穿行測試法/ 243
第九節(jié)順查法/ 244
第十節(jié)逆查法/ 246
本章精粹/ 248
第六章常用的分析方法/ 251
第一節(jié)流程分析法/ 251
第二節(jié)分析性復核法/ 254
第三節(jié)審計抽樣法/ 257
第四節(jié)風險評估法/ 264
第五節(jié)內(nèi)控自評法/ 269
第六節(jié)問卷調(diào)查法/ 273
本章精粹/ 278
第七章內(nèi)部審計實戰(zhàn)技巧/ 281
第一節(jié)審計線索查找技巧/ 282
第二節(jié)訪談提問的技巧/ 285
第三節(jié)現(xiàn)金盤點技巧/ 289
第四節(jié)審計證據(jù)分析技巧/ 290
第五節(jié)確定審計重點與目標技巧/ 292
第六節(jié)審計程序編寫技巧/ 296
第七節(jié)工作底稿編寫技巧/ 300
第八節(jié)審計報告大綱編寫技巧/ 303
第九節(jié)審計報告編寫技巧/ 304
第十節(jié)審計資源整合技巧/ 307
第十一節(jié)提高審計效率技巧/ 309
第十二節(jié)審計質(zhì)量控制技巧/ 313
本章精粹/ 315
附錄Ⅰ年度內(nèi)部審計計劃表/ 317
附錄Ⅱ內(nèi)部審計各崗位職責表/ 318
附錄Ⅲ《集團公司內(nèi)部審計章程》/ 320
附錄Ⅳ現(xiàn)場監(jiān)察崗位職責/ 326
后記/ 329
參考文獻/ 330
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